Ένα σοβαρό περιστατικό στον χώρο της επιχείρησης δεν σταματά μόνο την παραγωγή ή τις πωλήσεις. Τα ενοίκια, οι μισθοί, οι δόσεις, οι λογαριασμοί και οι υποχρεώσεις προς προμηθευτές συνεχίζουν να τρέχουν. Η ασφάλιση απώλειας κερδών επιχείρησης σχεδιάζεται ακριβώς για αυτή τη δύσκολη περίοδο: να βοηθήσει την επιχείρηση να διατηρήσει την οικονομική της αντοχή όσο αποκαθίσταται μια καλυπτόμενη ζημιά.
Για έναν έμπορο, έναν ιδιοκτήτη καφέ, μια βιοτεχνία, ένα συνεργείο ή μια εταιρεία παροχής υπηρεσιών, η προσωρινή διακοπή εργασιών μπορεί να είναι εξίσου κρίσιμη με τη ζημιά στον εξοπλισμό ή στο κτίριο. Η περιουσία επισκευάζεται ή αντικαθίσταται. Ο χαμένος τζίρος, όμως, δεν αναπληρώνεται πάντα από μόνος του.
Τι είναι η ασφάλιση απώλειας κερδών επιχείρησης
Πρόκειται για κάλυψη που συνδέεται συνήθως με την ασφάλιση περιουσίας της επιχείρησης. Αν συμβεί ένα ασφαλισμένο γεγονός, όπως πυρκαγιά, έκρηξη, ζημιά από καιρικό φαινόμενο ή άλλο περιστατικό που προβλέπεται στους όρους του συμβολαίου, και αυτό προκαλέσει διακοπή ή μείωση της δραστηριότητας, η κάλυψη μπορεί να αποζημιώσει την οικονομική συνέπεια της διακοπής.
Δεν καλύπτει απλώς ένα ποσό επειδή η επιχείρηση έμεινε κλειστή. Η αποζημίωση υπολογίζεται με βάση τη διαφορά ανάμεσα στα αναμενόμενα και στα πραγματικά οικονομικά αποτελέσματα της περιόδου, σύμφωνα με τον τρόπο που ορίζει το συμβόλαιο. Γι’ αυτό χρειάζεται σωστή αποτύπωση των οικονομικών στοιχείων πριν συμβεί η ζημιά.
Στην πράξη, το αντικείμενο της κάλυψης είναι συχνά το μικτό κέρδος ή το ασφαλιστέο κέρδος, όπως αυτό ορίζεται ειδικά στο ασφαλιστήριο. Ο όρος δεν ταυτίζεται πάντα με το καθαρό κέρδος που εμφανίζεται στα λογιστικά βιβλία. Περιλαμβάνει συνήθως τα σταθερά έξοδα που εξακολουθούν να βαρύνουν την επιχείρηση και το κέρδος που θα αναμενόταν να προκύψει, με τις ακριβείς παραμέτρους να διαφέρουν ανά πρόγραμμα.
Πότε ενεργοποιείται η κάλυψη
Το βασικό σημείο που χρειάζεται να γνωρίζει κάθε επιχειρηματίας είναι ότι η απώλεια κερδών δεν λειτουργεί ανεξάρτητα από κάθε δυσκολία. Συνήθως απαιτείται να έχει προηγηθεί υλική ζημιά από καλυπτόμενο κίνδυνο σε ασφαλισμένη περιουσία και η ζημιά αυτή να έχει επηρεάσει άμεσα τη λειτουργία της επιχείρησης.
Αν, για παράδειγμα, μια πυρκαγιά καταστρέψει τον εξοπλισμό ενός αρτοποιείου και η παραγωγή σταματήσει για εβδομάδες, η ασφάλιση περιουσίας μπορεί να καλύψει την αποκατάσταση του εξοπλισμού. Η ασφάλιση απώλειας κερδών μπορεί, υπό τους όρους του συμβολαίου, να καλύψει το οικονομικό κενό που δημιουργείται μέχρι να επανέλθει η δραστηριότητα.
Αντίθετα, μια γενική πτώση της ζήτησης, η απώλεια ενός πελάτη, ένας ανταγωνιστής που ανοίγει δίπλα ή μια κακή εμπορική περίοδος δεν αποτελούν συνήθως αιτίες αποζημίωσης. Η διάκριση αυτή είναι ουσιαστική: η κάλυψη προστατεύει από τη συνέπεια ενός ασφαλισμένου περιστατικού, όχι από κάθε επιχειρηματικό κίνδυνο.
Ποια έξοδα και απώλειες μπορεί να προστατεύει
Κάθε συμβόλαιο έχει τους δικούς του όρους, όμως η λογική της κάλυψης είναι να στηρίξει τη συνέχεια της επιχείρησης όσο αυτή δεν μπορεί να λειτουργήσει κανονικά. Ανάλογα με το πρόγραμμα, μπορεί να λαμβάνονται υπόψη τα σταθερά λειτουργικά έξοδα, οι μισθοί βασικού προσωπικού, το ενοίκιο, ορισμένες χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις και το κέρδος που αποδεδειγμένα χάθηκε λόγω της διακοπής.
Μπορεί επίσης να προβλέπεται κάλυψη για πρόσθετα έξοδα που περιορίζουν τη ζημιά. Ένα κατάστημα ίσως χρειαστεί να μεταφερθεί προσωρινά σε άλλο χώρο. Μια εταιρεία μπορεί να χρειαστεί να νοικιάσει εξοπλισμό, να αναθέσει μέρος της παραγωγής ή να λειτουργήσει με έκτακτες βάρδιες. Εφόσον οι σχετικές δαπάνες είναι εύλογες, βοηθούν να μειωθεί η συνολική απώλεια και προβλέπονται στους όρους, μπορούν να αποδειχθούν ιδιαίτερα χρήσιμες.
Εδώ βρίσκεται και ένα σημαντικό δίλημμα. Η χαμηλότερη ασφαλισμένη αξία μπορεί να μειώνει το ασφάλιστρο, όμως ίσως αφήσει την επιχείρηση εκτεθειμένη όταν έρθει η ώρα της αποζημίωσης. Η σωστή επιλογή δεν είναι η μεγαλύτερη δυνατή κάλυψη χωρίς έλεγχο, αλλά εκείνη που αντιστοιχεί στα πραγματικά οικονομικά δεδομένα και στον χρόνο που θα απαιτούνταν για να επανέλθει η επιχείρηση.
Η περίοδος αποζημίωσης καθορίζει την πραγματική προστασία
Η περίοδος αποζημίωσης είναι το μέγιστο χρονικό διάστημα για το οποίο μπορεί να εξεταστεί η απώλεια μετά από μια καλυπτόμενη ζημιά. Μπορεί να είναι 6, 12 ή και παραπάνω μήνες, ανάλογα με το πρόγραμμα και τις ανάγκες της επιχείρησης.
Δεν αρκεί να υπολογίσουμε πόσο γρήγορα επισκευάζεται ένα κτίριο. Χρειάζεται να εξεταστεί πόσος χρόνος απαιτείται για παραγγελία μηχανημάτων, έκδοση αδειών, ανακατασκευή χώρου, επαναφορά αποθεμάτων, επαναπρόσληψη προσωπικού και ανάκτηση πελατείας. Μια μικρή εμπορική επιχείρηση μπορεί να επανέλθει σε λίγους μήνες. Μια μονάδα με ειδικό εξοπλισμό ή αυστηρές προδιαγραφές ίσως χρειαστεί πολύ περισσότερο.
Η επιλογή μικρής περιόδου μόνο για να περιοριστεί το κόστος μπορεί να αποδειχθεί ανεπαρκής. Από την άλλη, μια πολύ μεγάλη περίοδος δεν είναι πάντα αναγκαία. Η απόφαση πρέπει να βασίζεται σε ένα ρεαλιστικό σενάριο αποκατάστασης, όχι σε μια αισιόδοξη εκτίμηση.
Πώς υπολογίζεται σωστά το ασφαλισμένο ποσό
Το ποσό ασφάλισης χρειάζεται προσοχή, γιατί αποτελεί τη βάση της αποζημίωσης. Συνήθως εξετάζονται ο κύκλος εργασιών, το μικτό κέρδος, τα σταθερά έξοδα και οι προβλέψεις ανάπτυξης για την επόμενη περίοδο. Μια επιχείρηση που αυξάνει πωλήσεις, ανοίγει νέο κατάστημα ή αναλαμβάνει μεγαλύτερα έργα δεν πρέπει να ασφαλίζεται αποκλειστικά με βάση τα στοιχεία μιας παλαιότερης, μικρότερης χρονιάς.
Η υποασφάλιση είναι ένας από τους συχνότερους κινδύνους. Αν το δηλωμένο ασφαλισμένο ποσό υπολείπεται σημαντικά του πραγματικού ασφαλιστέου κέρδους, μπορεί να εφαρμοστεί αναλογική μείωση της αποζημίωσης, σύμφωνα με τους όρους του συμβολαίου. Με απλά λόγια, η επιχείρηση μπορεί να έχει ασφάλιση, αλλά να μη λάβει όλη τη στήριξη που περίμενε.
Για τον λόγο αυτό, η συνεργασία του επιχειρηματία με τον λογιστή του και έναν έμπειρο ασφαλιστικό σύμβουλο είναι πολύτιμη. Τα οικονομικά στοιχεία πρέπει να είναι τεκμηριωμένα, επικαιροποιημένα και κατανοητά. Η συζήτηση δεν αφορά μόνο το ετήσιο ασφάλιστρο. Αφορά το αν η επιχείρηση θα μπορεί να πληρώσει τις βασικές της υποχρεώσεις μετά από μια σοβαρή διακοπή.
Τι να ελέγξετε πριν επιλέξετε πρόγραμμα
Πριν από την έκδοση συμβολαίου, αξίζει να απαντηθούν με ειλικρίνεια μερικά πρακτικά ερωτήματα. Ποιο γεγονός θα μπορούσε να σταματήσει τη λειτουργία σας; Πόσους μήνες θα χρειαζόσασταν για πλήρη επαναφορά; Ποια έξοδα θα συνέχιζαν να υπάρχουν ακόμη και χωρίς έσοδα; Υπάρχει εναλλακτικός χώρος, προμηθευτής ή τρόπος εξυπηρέτησης των πελατών;
Ελέγξτε επίσης τους καλυπτόμενους κινδύνους, τις εξαιρέσεις, τυχόν απαλλαγές και τις προϋποθέσεις τεκμηρίωσης της ζημιάς. Ορισμένες επεκτάσεις, όπως διακοπή από ζημιά σε προμηθευτή ή από αδυναμία πρόσβασης στον χώρο, δεν περιλαμβάνονται αυτόματα σε κάθε πρόγραμμα. Είναι καλό να συζητηθούν ειδικά, ιδιαίτερα σε επιχειρήσεις που εξαρτώνται από έναν βασικό προμηθευτή, από συγκεκριμένο μηχάνημα ή από εμπορική τοποθεσία με μεγάλη επισκεψιμότητα.
Όταν συμβεί ζημιά, η άμεση οργάνωση κάνει διαφορά
Μετά από ένα περιστατικό, προτεραιότητα έχουν η ασφάλεια των ανθρώπων, η ενημέρωση των αρμόδιων αρχών όπου απαιτείται και η έγκαιρη αναγγελία της ζημιάς. Παράλληλα, διατηρήστε φωτογραφίες, τιμολόγια, στοιχεία πωλήσεων, μισθοδοσίας, εξόδων και κάθε έγγραφο που αποτυπώνει τη λειτουργία πριν και μετά το συμβάν.
Η σωστή διαχείριση δεν σημαίνει μόνο να υποβληθεί μια δήλωση. Σημαίνει να παρουσιαστεί καθαρά το πώς η υλική ζημιά επηρέασε τη δραστηριότητα και ποιες ενέργειες έγιναν για να περιοριστεί η απώλεια. Στην Argyrakis Ασφάλειες στεκόμαστε δίπλα στους επαγγελματίες από την επιλογή της κάλυψης έως την υποστήριξη στη διαδικασία αποζημίωσης, με τη συνέπεια που απαιτεί μια δύσκολη στιγμή.
Η επιχειρηματική συνέχεια δεν εξασφαλίζεται μόνο με σωστή δουλειά και καλό σχεδιασμό. Χρειάζεται και πρόβλεψη για όσα δεν μπορούν να ελεγχθούν. Μια προσεκτικά διαμορφωμένη κάλυψη απώλειας κερδών μπορεί να δώσει στην επιχείρησή σας τον χρόνο που χρειάζεται για να σταθεί ξανά στα πόδια της, χωρίς να αφήσει μια προσωρινή ζημιά να εξελιχθεί σε μόνιμη απειλή.
Γιάννης Αργυράκης
Ασφαλιστικός Σύμβουλος από το 1993
Γνώση, εμπειρία και υπεύθυνη προσέγγιση σε θέματα ιδιωτικής ασφάλισης.
